Au Québec, il y a même une saison des impôts! En tant qu’étudiant(e) international(e), produire votre première déclaration de revenus peut sembler aussi insurmontable que la première tempête de neige. Voici un guide qui vous permettra de franchir facilement cette étape.
Une déclaration de revenus, qu’est-ce que c’est?
« Faire ses impôts » signifie produire sa déclaration de revenus. Il s’agit d’un document que chaque résident doit remplir une fois par année pour fournir au gouvernement les renseignements sur ses gains, ses retenues d’impôt et ses dépenses (appelées déductions), dans le but de calculer sa part d’impôt à payer ou de remboursement à recevoir à la fin de l’année financière.
En bref, votre déclaration sert à informer le gouvernement du bilan réel de votre année financière en vue de l’ajustement du montant de vos cotisations et de vos prestations.
À quoi sert l’impôt?
À l’échelle du pays comme à celle de la province, l’argent perçu grâce aux impôts sur le revenu sert à financer les différents services et programmes offerts par les deux paliers de gouvernement. Les soins de santé, l’éducation, l’aide sociale, la préservation de la faune, l’entretien des routes et des réseaux de transport collectifs, le financement des lieux publics, comme les bibliothèques et les parcs, sont quelques-uns des nombreux services financés par l’État.
Envie d’un petit cours de fiscalité 101? Sur le site de l’Agence du revenu du Canada [ARC], quatre modules simples sur les impôts vous sont proposés en formule ludique que vous pouvez suivre à votre rythme. Les formulaires T4, les crédits d’impôt et les taxes n’auront plus de secret pour vous.
Comment l’impôt est-il perçu?
Prenons l’exemple de Marion, qui travaille dans un petit café de Montréal à temps partiel pendant ses études universitaires. Chaque fois qu’elle reçoit sa paye, son employeur déduit d’abord de celle-ci un montant qu’il fait parvenir au gouvernement fédéral (ARC) et un autre qu’il achemine au gouvernement provincial (Revenu Québec). Ces retenues d’impôt sont calculées en fonction des gains annuels de Marion.
À la fin de l’année, Marion remplit ses deux déclarations, puis les fait parvenir au gouvernement fédéral et provincial. Ces déclarations contiennent toute l’information sur ses revenus annuels ainsi que le détail des dépenses admissibles au titre de déductions, comme les médicaments, les frais de scolarité, les consultations en psychologie, etc. Le gouvernement fournit une liste détaillée de toutes les dépenses admissibles comme déductions. Les agences de revenu lui demanderont ensuite d’acquitter un solde final si ses retenues à la source ne couvrent pas la totalité de l’impôt à payer. En cas de trop-perçu, elles lui enverront un remboursement.
Québec et Canada : deux gouvernements, deux déclarations
Lorsque vous vivez au Québec, vous avez droit à un deux pour un : vous ne produisez pas une déclaration par année, mais bien deux! Puisqu’il existe au Québec deux paliers de gouvernement (provincial et fédéral) et que ceux-ci perçoivent l’impôt selon des règles différentes, les résidents du Québec doivent produire deux déclarations de revenus.
Je suis un(e) étudiant(e) international(e). Dois-je produire des déclarations?
Tout contribuable qui détient le statut de résident doit remplir annuellement ses déclarations de revenus, qu’il ait travaillé ou non.
Déclaration au Canada
Pour déterminer vos obligations fiscales fédérales en tant qu’étudiant(e) de l’étranger, vérifiez auprès de l’ARC votre statut de résidence au Canada. En plus de savoir si vous devrez remplir votre déclaration, vous connaîtrez tous les avantages sociaux auxquels vous avez droit.
Déclaration au Québec
Maintenant, pour déterminer vos obligations fiscales provinciales en tant qu’étudiant(e) international(e), rendez-vous sur le site de Revenu Québec, où vous découvrirez votre statut de résidence… au Québec.
J’ai travaillé. Comment déclarer mes revenus?
Pas besoin de ressortir vos talons de paye et vos règles d’algèbre! À la fin de l’année, votre employeur vous enverra un feuillet important : le T4. Ce R2D2 de la planète fiscale détient toute l’information dont vous avez besoin. Il s’agit d’un sommaire de vos revenus et des déductions qui y sont liées. Un peu de simplicité dans le processus, ça se prend bien, non?
Je n’ai pas travaillé. Pourquoi produire une déclaration?
Bien que son nom nous incite à penser le contraire, une déclaration de revenus ne sert pas seulement à déclarer ses revenus. Elle fait également état des dépenses, puisque celles-ci peuvent se transformer en crédits d’impôt, le cas échéant.
Être étudiant(e), c’est payant
En tant qu’étudiant(e), les dépenses liées à vos études (frais de scolarité, frais d’examens et manuels scolaires) vous donnent droit à des crédits d’impôt au Québec et au Canada, même si vous n’avez pas travaillé au cours de l’année et même si vous n’avez pas besoin de ce crédit. Les montants cumulatifs de vos dépenses seront conservés dans votre dossier et pourront être reportés à des années ultérieures pour réduire l’impôt sur votre revenu lorsque vous en aurez besoin.
Notez que même si vos frais de scolarité ont été acquittés par une autre personne, vous pouvez bénéficier de crédits d’impôt. Après tout, vous vous êtes grandement investi(e)s en temps et en énergie! Vous pouvez également transférer à l’un de vos proches la partie inutilisée de votre crédit. Rien ne se perd, rien ne se crée!
Quand dois-je envoyer mes déclarations?
Dès le 1er janvier, vous pouvez commencer à travailler sur vos résolutions… et vos déclarations. Vous aurez tout de même quatre mois pour vous remettre de la période des Fêtes et vous y attaquer.
Le 30 avril est la date butoir pour soumettre vos déclarations à chacun des deux gouvernements, que vous ayez travaillé ou non. Si vous avez perçu un salaire en tant que travailleur(se) autonome, vous avez jusqu’au 15 juin pour acheminer vos documents, mais ne vous réjouissez pas trop vite, car ceux-ci seront probablement plus laborieux à remplir.
Des ressources pour vous aider
Savoir remplir une déclaration est rarement un talent inné. Heureusement, il existe autour de vous plusieurs ressources différentes pour vous accompagner dans ce processus parfois obscur et vous permettre de voir la lumière au bout du tunnel.
Aide gouvernementale gratuite
Ils vous informent et vous épaulent, préparent vos déclarations provinciale et fédérale, et ce, gratuitement : vive les bénévoles du Service d’aide en impôt! Offerte conjointement par l’ARC et Revenu Québec, cette aide qui s’adresse aux résidents du Québec vous permettra de faire d’une pierre deux coups, sans dépenser un seul sou.
Pour savoir si vous êtes admissible à la préparation gratuite de votre déclaration, rendez-vous sur le site de l’ARC.
Soutien en milieu scolaire
Votre école a à cœur votre bien-être et votre réussite, même lorsqu’il s’agit de vous aider à survivre à la bureaucratie! Des séances d’information ou des cliniques d’impôts sont offertes dans plusieurs établissements d’enseignement pour vous aider à produire vos déclarations. Informez-vous pour savoir si vous aurez la chance de parler fiscalité sur votre prochaine heure de dîner.
Des logiciels sécurisés pour remplir ses déclarations
On n’est jamais aussi bien servi que par soi-même. Si vous souhaitez vous familiariser avec les régimes fiscaux et remplir en solo vos déclarations de revenus, plusieurs logiciels peuvent vous guider. Vous retrouverez entre autres dans le logiciel d’Impôt Expert une plateforme permettant de mieux comprendre les différences et similitudes entre les deux paliers de gouvernement, et les étapes respectives à franchir.
Vous voilà maintenant initié(e) à l’art de la fiscalité. Pour vous encourager, dites-vous que la vie fait bien les choses : le 30 avril prochain, lorsque vos obligations fiscales seront enfin derrière vous, le printemps pointera son nez! Et comme tout est cyclique, quand la saison des impôts repassera, songez aussi à profiter de l’hiver.
